Лизинг легкового автотранспорта


Приобрести легковой автомобиль в лизинг могут индивидуальные предприниматели, юридические и физические лица. При этом для физлица ежемесячные платежи могут быть в 1,5-2 раза ниже, чем по автокредиту. Для ИП или юрлица приобретения легкового автомобиля в лизинг зачастую становится единственным вариантом, позволяющим получить непосредственное право пользования автомобилем без существенных затрат.

Лизинг легковых автомобилей позволяет оптимизировать финансовые и временные ресурсы компании, не изымать из оборота крупные суммы, а выплачивать частями на протяжении срока действия договора лизинга.

Равно как и при оформлении в лизинг грузовых автомобилей в сделке принимают участие лизингодатель (А) и лизингополучатель (В).

По упрощенной схеме взаимодействие при лизинговой сделке выглядит следующим образом:

1. А приобретает легковой автомобиль, который В хочет использовать в своей деятельности;

2. В вносит аванс и получает во временное пользование выбранный автомобиль на правах аренды, за что вносит регулярные платежи;

3. по истечении срока договора легковой автомобиль переходит в собственность В.

При оформлении лизингового договора вам потребуется:

  • Заявление
  • Анкета
  • Спецификация
  • Бухгалтерская отчетность (Баланс и Отчет о финансовых результатах)

Возможно также вас попросят предоставить:

  • Подробный анализ с помесячной разбивкой счетов за предыдущий год и за период с начала текущего года с разбивкой помесячно
  • Декларация по налогу на прибыль или по НДС .

Процедура приобретения в лизинг легкового автомобиля может отличаться в нюансах, но в целом происходит по следующей схеме:

1. Вам необходимо определиться с желанной моделью авто и, трезво оценив свои возможности, - с основными параметрами договора лизинга. Важные пункты договора, на которых стоит обратить особое внимание: срок лизинга, первоначальный взнос, ежемесячный платеж, процент удорожания, возможность досрочного исполнения договора.

2. Обратиться в банк или лизинговую компанию с готовым пакетом документов

3. При подписании договора обратите внимание на то, что лизинговые компании оперируют процентом удорожания. При этом процент удорожания не является показателем выгодности предложения по лизингу легкового автомобиля и может быть уменьшен за счёт увеличения первоначального взноса (аванса), уменьшения срока автолизинга, расчёта убывающего или резко убывающего графика (когда в начале договора платежи больше, чем в конце).

4. Оцените, какие дополнительные расходы включены в график платежей – сопутствующие налоговые платежи, комиссии.

5. После подписания договора необходимо будет произвести перечисление первоначального взноса. Обычно на это действие отводится несколько дней.

6. После получения аванса от лизингополучателя лизинговая компания оплачивает стоимость техники продавцу. После этого подписывается акт передачи техники в лизинг, автомобиль ставится на учёт в ГИБДД, оформляется страховка, при необходимости – доверенность на представителя лизингополучателя. С этого момента лизингополучатель является полноправным пользователем автомобиля.

Одним из основных параметров сравнения условий лизинга автомобилей является стоимость лизинга. Под стоимостью лизинга можно понимать как общую сумму платежей по договору лизинга, так и размер удорожания по договору лизинга автомобилей.

Удорожание по лизингу - это отношение общей суммы договора лизинга к стоимости лизингового имущества (автомобиля). Удорожание по договору лизинга считается в процентах за весь срок лизинга, а также в среднем за один год. Например, если автомобиль стоит 1 млн рублей, срок лизинга составляет 3 года, а общая сумма платежей по договору лизинга 1,3 млн рублей, то удорожание за срок лизинга составит 30%, или в среднем 10% в год.
При сравнении условий лизинга автомобилей с условиями кредитования часто сравнивают процент удорожания по лизингу и процент по кредиту. Сравнение этих двух показателей абсолютно некорректно, т.к. процент по кредиту начисляется на остаток задолженности, а удорожание по лизингу - это не ставка лизингового процента на остаток задолженности, а отношение общей суммы платежей к стоимости предмета лизинга, которое весьма далеко от эффективной ставки по лизингу - процента, который начисляется на остаток задолженности клиента по лизинговому имуществу. Например, при ставке лизингового процента 22% годовых, первоначальном взносе 20%, сроке лизинга 36 месяцев и равномерном графике погашения задолженности по договору лизинга (регрессивный график лизинговых платежей) удорожание по лизингу составит 32% за 3 года или в среднем 10,67% в год. Именно эту цифру называют лизинговые компании при обращении клиентов и никто не оперирует понятием эффективной процентной ставки - аналога ставки по банковскому кредиту.

Помимо удорожания существенным параметром при сравнении условия лизинга автомобилей является размер первоначального взноса (аванс) по договору лизинга. Первоначальный взнос по договору лизинга автомобилей зависит от ликвидности предмета лизинга (по новым автомобилям первоначальный взнос меньше, чем по б/у технике) и финансового состояния клиента.

Также при сравнении условия лизинга автомобилей необходимо учитывать следующие факторы:

· срок досрочного выкупа автомобиля - период, по истечении которого можно погасить остаток задолженности по договору лизинга и выкупить автомобиль в собственность. Этот срок составляет, как правило, 12 месяцев, но разных лизинговых компаниях может колебаться от 1 до 24 месяцев;

· наличие в договоре фиксированного графика выкупной стоимости, определяющего сумму досрочного выкупа автомобиля в каждом месяце действия договора лизинга;

· размер комиссии за заключение договора лизинга (комиссия может составлять до 2% от стоимости автомобиля и быть включена в график либо уплачиваться отдельно);

· выкупная стоимость автомобиля (может включаться в график платежей по лизингу либо оплачиваться по отдельному договору купли-продажи, который заключается по окончании срока лизинга);

· срок оформления сделки - срок с момента подачи полного пакета документов до заключения договора лизинга автомобиля. Может составлять от 1 дня до 2 недель;

· возможность предварительной проверки клиента службой безопасности лизинговой компании. В некоторых компаниях указанная проверка проводится на основании минимального пакета документов (как правило это заявка на лизинг с подписанным согласием на проверку, паспорта учредителей и руководителя, свидетельства ИНН и ОГРН).

При принятии решения о выборе наиболее выгодных условий лизинга автомобилей необходимо оценить все параметры лизинговой сделки, выбрать наиболее важные и выбирать предложение по лизингу автомобиля с учётом этих условий.